I Pennelli si scaricano come file con un'estensione .abr
A mio avviso è meglio non intasare troppo Photoshop e cercare, quindi di essere selettivi nella scelta.

Pennelli di qualità

QBrushes è utile per chi è alla ricerca di centinaia di pennelli ad alta risoluzione, quindi ottimi anche per progetti che dovranno essere stampati. Sono divisi in categorie
Link del sito: http://qbrushes.com/

Raccolta di pennelli per Photoshop e Gimp

BlendFu è un sito con tantissimi set di pennelli da installare.
Sul sito sono presenti le anteprime per vedere ogni pennello prima di scaricarlo. In più è possibile testare i pennelli online grazie ad un applet java.
I pennelli sono divisi in categorie e sottocategorie, e non manca un motore di ricerca interno. Naturalmente sono gratuiti.
Link del sito: http://www.blendfu.com/